张兰家族信托被“击穿”后续,2亿+的香港保险保住了!
Jason Xiong2023-8-18
张兰与CVC Capital Partners的“爱恨情仇”出现了新进展。
近日,新加坡高等法院最新披露的裁判文书显示,张兰的上诉被驳回,法院维持原判,张兰为此要支付赔偿金1.42亿美元(约合人民币9.8亿元)及其利息。
1、信托被击穿始末
2014年6月3日,张兰作为委托人设立离岸信托,儿子汪小菲及其子女作为信托受益人,托管人为亚洲信托。
按照信托契约规定,一旦将资产装入信托,张兰将不再对该资产保留任何权利,但她还是留了一手,对信托架构保留了一项权利,即终结、罢免保护人角色的权利。
到这里,没有任何问题,信托框架合理有效。
2019年张兰与CVC的诉讼中败诉,共欠对方1.42亿美元(约合人民币9.8亿元)及其利息。
CVC为了追讨债务,把目光瞄向张兰的家族信托,按理说债权人无法追偿家族信托里的资产,但CVC硬是找到了其中的缺陷——即实际受益人和实际资产所有人可能是张兰。
因为,在信托存续期间,张兰先后一系列骚操作给击穿信托留下了把柄。CVC搜集了该信托的7笔转账信息均为张兰,直接证明张兰实际把控着信托资产,随意转账,对信托资产拥有绝对控制权,而不是信托设立时的由汪小菲控制和受益。
张兰的解释为两种:一种是忘记用途了,另一种是给汪小菲的。
对此法官不买账,“记不清巨额转账的用途并不符合常理,而且看不到任何由张兰代汪小菲接收款项的必要性“。
与此同时,香港法院对张兰发布资产冻结令后,张兰从SETL的德意志银行账户(DB账户)中转出多笔资金,其中部分款项似乎依旧没有相应的受托人指示或决议作为支持。
所以,张兰的一些实质行动证明张兰为该信托实际控制人和受益人,所以CVC追债可以用信托资产进行偿还。
2、价值3000万美元的海外保险未被执行
张兰的7笔交易中,有两笔是支付给保险公司购买保险的:
第一笔是2015年3月3日:支付给加拿大宏利Manulife保费约1600万美元
第二笔是2015年3月4日支付给全美人寿保费约1500万美元
两笔保费合计达3100万美元,折合人民币约2亿+
对这两个保单,法院认为程序上合法、合规,可以隔离张兰债务, CVC无权追偿。
这可能颠覆很多人的认知,经常有千万甚至百万资产的朋友想做家族信托,三哥都不建议,相比信托,海外保险能够更快落地,更低成本打理资产,更简单的保护资产。
3、不要忽视海外保险的资产保护价值
1、不要过分的痴迷于对资产的完全掌控,如果张兰能够按照信托设立之初的要求,不留任何所有权利,由儿子汪小菲进行掌控,那么此次也不会被击穿,尊重规则,才能获得更好的保护。
2、信托设立由非常繁琐的流程和日后的管理,同时有一定的管理费用,所以选择资产隔离工具也要考虑到有效和成本。
3、海外保险的资产隔离与保值增值作用更大,也就是为什么很多富人选择赴港投保。
4、尽早配置,不要等到暴风雨已经来了再考虑,那时就晚了。