第一件事：RRSP 不是隻用來“存”，有時候“取”更省稅
大多數人隻知道 RRSP 可以抵稅，卻忽略了一個反直覺的事實：在某些年份，提前取 RRSP，反而能少交稅。
如果你今年收入偏低，或者未來退休後根本用不完 RRSP 裏的錢，那麼在今年用低邊際稅率把一部分錢取出來，可能比等到以後被高稅率“收割”更劃算。
更重要的是：這種操作，必須在 2025 年 12 月 31 日前完成。
另外，已經轉成 RRIF 的人也要注意：
• 每年都有最低提款額
• 不取，銀行可能直接“幫你取”，你連稅務規劃的空間都沒有
第二件事：TFSA 最容易踩雷的，反而是“太積極”
TFSA 是好東西，但年底最容易出事的也是它。2025 年 TFSA 額度是 7,000 加元，明年還是一樣。問題在於：轉來轉去，多個賬戶，忘了以前取過多少，一不小心就超額，而超額的懲罰稅，是真肉疼。
還有一個很多人忽略的關鍵點：如果你明年有大額支出（買房、換車、學費）：今年 12 月 31 日前把錢從 TFSA 取出來，你 1 月 1 日就能拿回同等額度，否則，你可能會被“時間差”卡住，想放回去卻沒額度。
第三件事：慈善捐款，真的是“少花錢的抵稅方式”
說得直一點：如果你本來就計劃捐款，那晚捐不如早捐。隻要是想抵 2025 年的稅，捐款必須在 12 月 31 日前完成並拿到合規收據。拖到明年？那隻能算到 2026 年，今年一分錢都省不了。
說到底，報稅從來不是填表那一刻才開始的，而是在別人還在觀望的時候，你有沒有提前一步動手。RRSP、TFSA、捐款，這些聽起來再普通不過的工具，真正拉開差距的，往往不是知識，而是有沒有在正確的時間做對的動作。等到報稅季再回頭看，能做的事其實已經不多了。
來源：
https://globalnews.ca/news/11585091/end-of-year-tax-tips-2025-cra/